Po pierwszym półroczu SPZPO na plusie

Gołdap , dn. 20.07.2011r.

Część opisowa do informacji o przebiegu wykonania planu finansowego Samodzielnego Publicznego Zakładu Pielęgnacyjno-Opiekuńczego w Gołdapi na dzień 30.06.2011

Samodzielny Publiczny Zakład Pielęgnacyjno-Opiekuńczy w Gołdapi zaplanował, że koszty funkcjonowania zakładu w 2011 r. wyniosą 1.688.891,00zł, natomiast przychody zamkną się kwotą 1.689.052,50zł. Planowany wynik finansowy to zysk w kwocie 161,50zł. Na dzień 30.06.2011r. wykonanie planu finansowego przebiegało prawidłowo. Koszty zamknęły się kwotą 836.673,19zł i zostały wykonane w 49,54% w stosunku do planowanych na cały rok. Natomiast przychody wyniosły 865.846,89zł, co stanowi 51,26% planowanych przychodów. Wynik finansowy to zysk w kwocie 29.173,70zł.

Wykonanie poszczególnych rodzajów kosztów przedstawia się następująco:

1. Zużycie materiałów i energii zaplanowano na kwotę 226.100,00zł, a wykonano na kwotę 112.312,20zł, co stanowi 49,67 % w stosunku do planu. Zużycie energii elektrycznej zaplanowano na kwotę 10.550,00zł, energii cieplnej na kwotę 50.000,00zł oraz zimną i ciepłą wodę na kwotę 20.000,00zł. Koszty zużycia energii w poszczególnych rodzajach kształtują się w okolicach 50% wykonania. Zużycie leków zaplanowano na kwotę 62.000,00zł, wykonano w 50,56% planowanych. Koszty tj. zużycie wyżywienia, materiałów do remontu, paliwa i pozostałych: zużycie pieluchomajtek, środków czystości, środków dezynfekcyjnych, jednorazowego użycia, opatrunków kształtują się poniżej planowanych i w okolicach 50% planowanego zużycia.
2. Usługi obce wykonano na kwotę 124.669,36zł., co stanowi 48,7% w stosunku do planowanych kosztów usług. Usługi medyczne, wyżywienia, pozostałe: transportowe, bankowe, pralnicze, telekomunikacyjne, pocztowe, konserwacji dźwigów i dozoru technicznego, informatyczne, naprawy sprzętu kształtowały się w granicach 50%. Natomiast usługi remontowe zrealizowano w 15,99% w stosunku do planowanych.
3. Podatki i opłaty wykonano w 48,81% w stosunku do planowanych na rok, tj. w kwocie 1.948,00zł.
4. Wynagrodzenia wypłacano zgodnie z planem i wyniosły 530.263,81zł ,co stanowi 50,06% wykonania planowanych. Składają się na nie koszty umów o pracę i umów zleceń. Umowy o pracę zrealizowano w 49,69% w stosunku do planowanych, natomiast umowy zlecenia zrealizowano w 53,62% (opłacono usługi ponadlimitowe wykonane w domu pacjentów).
5. Świadczenia na rzecz pracowników wyniosły 41.520,11zł., tj.48,56% planowanych kosztów, w tym składki społeczne na kwotę 30.504,44zł, a fundusz pracy w 49,99% w stosunku do planowanego. Zakład nie nalicza i nie odprowadza środków na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych.
6. Amortyzacja wyniosła 21.930,44zł, co stanowi 43,86% w stosunku do planowanych kosztów.
7. Pozostałe koszty zostały wykonane w kwocie 4.029,27zł., co stanowi 50,37% w stosunku do planowanych na cały rok.
8. Koszty finansowe nie były planowane i nie wystąpiły.
9. Koszty operacyjne nie były planowane i nie wystąpiły.

Wykonanie przychodów przedstawia się następująco: przychody na cały rok zaplanowano na kwotę 1.689.052,50zł. Do 30.06.2011 roku wypracowano je na kwotę 865.846,89zł, co stanowi 51,26% planowanych, w tym:

1. Ze sprzedaży usług zaplanowano uzyskać kwotę 1.668.252,50zł, wykonano 855.105,96zł, co stanowi 51,26% planu.
2. Pozostałe przychody operacyjne tj. darowizny, dotacje, refundacje wynagrodzeń zaplanowano na kwotę 20.000,00 zł, zrealizowano w 51,98% w stosunku do planowanych przychodów.
3. Przychody finansowe (odsetki) zaplanowano na kwotę 800,00zł i wykonano na kwotę 344,75zł, co stanowi 43,09% w stosunku do planowanych.

Wynik finansowy z działalności zakładu na dzień 30.06.2011 zamyka się zyskiem w kwocie 29.173,70zł. Planowano zysk na koniec roku w kwocie 161,50zł. Na dzień 30.06.2011 zakład nie posiada zobowiązań wymagalnych. Na bieżąco są wypłacane wynagrodzenia dla pracowników, opłacane zobowiązania publiczno-prawne oraz faktury za towary i usługi.

Zobowiązania krótkoterminowe zakładu to kwota 68.836,89zł, w tym:

1. publiczno-prawne: 41.414,28zł (ZUS - 34.619,28zł; Urząd Skarbowy - 6.795,00zł)
2. z tytułu dostaw i usług - 25.984,45zł
3. pozostałe - 1.438,16zł

Należności na dzień 30.06.2011 wynoszą 246.315,74zł., w tym od:

1. NFZ - 165.514,65zł
2. pozostałe, pacjenci - 80.801,09zł

Środki pieniężne zgromadzone na rachunku bankowym i w kasie stanowią kwotę 177.317,18zł.

Sporządziła Teresa Makowska